有価証券報告書-第129期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,789千円		1,003千円
賞与引当金	30,216		21,208
貸倒引当金	2,413		2,440
退職給付引当金	47,092		36,891
関係会社出資金評価損	15,688		15,688
株式報酬費用	-		1,860
資産除去債務	9,474		9,550
その他	5,370		3,386
繰延税金資産小計	117,044		92,030
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,688		△17,548
評価性引当額小計	△15,688		△17,548
繰延税金資産計	101,355		74,481
繰延税金負債との相殺	△22,213		△30,467
繰延税金資産純額	79,142		44,013
繰延税金負債
資産圧縮積立金	△8,640		△8,292
特別償却準備金	△1,264		△280
その他	△12,307		△21,894
繰延税金負債計	△22,213		△30,467
繰延税金資産との相殺	22,213		30,467
繰延税金負債純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久差異	△3.4		△2.7
住民税均等割	0.5		1.2
評価性引当額	△0.5		0.5
税額控除	△2.4		△1.1
その他	0.0		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.8		27.7