有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	173,156千円		181,604千円
税務上の繰越欠損金	108,720		131,180
減価償却費損金算入限度超過額	95,184		78,156
土地減損損失	60,175		60,175
棚卸資産	40,533		39,042
投資有価証券評価損	33,268		33,268
賞与引当金	20,140		20,475
受注損失引当金	53,787		18,074
役員株式給付引当金	12,532		12,209
資産除去債務	5,396		5,413
未払費用	38,890		5,325
敷金償却	4,697		4,697
長期未払金	4,712		-
その他	5,324		5,809
繰延税金資産小計	656,521		595,431
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△108,720		△98,849
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△422,865		△356,756
評価性引当額小計	△531,585		△455,605
繰延税金資産合計	124,935		139,825
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△548,680		△543,620
その他有価証券評価差額金	△111,772		△301,878
特別償却準備金	△9,135		△23,112
その他	△456		△213
繰延税金負債合計	△670,044		△868,824
繰延税金負債の純額	△545,109		△728,999

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.60%		30.60%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.58		1.58
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△27.81		△2.97
評価性引当額の増減額	827.22		△31.60
住民税均等割	20.15		2.48
その他	0.93		△0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	862.66		0.03