有価証券報告書-第109期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
貸倒引当金	186		177
未払費用	4,757		4,648
未払事業税	890		948
退職給付に係る負債	4,972		4,904
投資有価証券評価損	1,079		993
会員権評価損	364		354
減損損失	426		468
工事損失引当金	768		751
未実現利益	662		615
その他	1,398		1,384
繰延税金資産小計	15,506		15,247
評価性引当額	△2,461		△2,406
繰延税金資産合計	13,045		12,841
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,639		△16,316
固定資産圧縮積立金	△100		△100
その他	△2,213		△1,633
繰延税金負債合計	△18,952		△18,049
繰延税金負債の純額	△5,907		△5,208

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.1		1.6
永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
評価性引当額の増減	△1.0		0.0
その他	3.5		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		33.0