有価証券報告書-第94期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,720百万円		-百万円
退職給付に係る負債	-		1,630
事業用土地減損	894		906
繰越欠損金	1,526		448
未実現利益	316		316
貸倒引当金	146		178
販売用不動産評価損	90		91
その他	631		958
繰延税金資産小計	5,326		4,531
評価性引当額	△2,892		△2,331
繰延税金資産合計	2,433		2,199
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△126		△217
繰延ヘッジ損益	△74		△0
その他	△71		△112
繰延税金負債合計	△272		△330
繰延税金資産の純額	2,161		1,868

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	744百万円		1,127百万円
固定資産-繰延税金資産	1,443		778
固定負債-繰延税金負債	△27		△37

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.01%		38.01%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	6.80		6.94
永久に益金に算入されない項目	△0.25		△1.31
住民税均等割額	5.12		3.49
土地再評価に係る繰延税金負債の取崩額	-		△1.54
試験研究費等の税額控除	-		△1.09
その他	0.53		0.53
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		1.89
評価性引当額の減少による影響	△10.18		△18.38
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.03		28.53