有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	841	百万円	955	百万円
退職給付に係る負債	881	百万円	868	百万円
減価償却超過額	566	百万円	584	百万円
固定資産未実現利益	333	百万円	301	百万円
未払賞与社会保険料	125	百万円	140	百万円
その他有価証券評価差額金	111	百万円	-
その他	724	百万円	743	百万円
繰延税金資産小計	3,583	百万円	3,594	百万円
評価性引当額	△120	百万円	△139	百万円
繰延税金資産合計	3,462	百万円	3,454	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△800	百万円	△1,222	百万円
その他有価証券評価差額金	-		△853	百万円
固定資産圧縮積立金	△302	百万円	△301	百万円
その他	△31	百万円	△33	百万円
繰延税金負債合計	△1,134	百万円	△2,410	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	2,328	百万円	1,044	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.5	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△0.3	%	△0.1	%
住民税均等割等	1.1	%	0.9	%
評価性引当額の増減	△1.9	%	△0.1	%
連結子会社との実効税率差異等	△0.1	%	0.2	%
税額控除	△0.0	%	△0.2	%
のれん償却	2.2	%	1.6	%
その他	1.0	%	0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0	%	34.2	%