有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,227	百万円	1,153	百万円
退職給付に係る負債	754	百万円	782	百万円
減価償却超過額	684	百万円	672	百万円
固定資産未実現利益	286	百万円	254	百万円
未払賞与社会保険料	168	百万円	167	百万円
その他	852	百万円	942	百万円
繰延税金資産小計	3,974	百万円	3,973	百万円
評価性引当額	△249	百万円	△151	百万円
繰延税金資産合計	3,725	百万円	3,821	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△1,606	百万円	△1,882	百万円
その他有価証券評価差額金	△805	百万円	△1,662	百万円
固定資産圧縮積立金	△204	百万円	△203	百万円
その他	△31	百万円	△13	百万円
繰延税金負債合計	△2,646	百万円	△3,762	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	1,078	百万円	59	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.4	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△0.2	%	△0.4	%
住民税均等割等	0.8	%	0.6	%
評価性引当額の増減	1.4	%	△0.9	%
連結子会社との実効税率差異等	0.3	%	0.1	%
税額控除	△3.2	%	△3.4	%
のれん償却	2.1	%	0.3	%
その他	△0.3	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8	%	27.6	%