| 前連結会計年度
(平成30年3月31日) | | 当連結会計年度
(平成31年3月31日) | | 繰延税金資産 | | | | | 貸倒引当金 | 4,064千円 | | 3,738千円 | | 賞与引当金 | 118,893 | | 132,044 | | 退職給付に係る負債 | 21,921 | | 16,828 | | 未払事業税 | 39,807 | | 19,858 | | 会員権評価損 | 24,983 | | 24,983 | | 投資有価証券評価損 | 230,591 | | 230,501 | | 工事損失引当金 | 10,202 | | 49,723 | | 減損損失 | 153,704 | | 171,993 | | 税務上の繰越欠損金(注)2 | 1,035,266 | | 1,183,381 | | その他 | 44,099 | | 67,001 | | 繰延税金資産小計 | 1,683,534 | | 1,900,055 | | 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2 | - | | △1,183,381 | | 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | - | | △430,408 | | 評価性引当額小計(注)1 | △1,426,838 | | △1,613,790 | | 繰延税金資産合計 | 256,696 | | 286,265 | | 繰延税金負債 | | | | | 買換資産圧縮積立金 | △79,566 | | △79,426 | | その他有価証券評価差額金 | △251,070 | | △719,678 | | その他 | △200 | | △148 | | 繰延税金負債合計 | △330,836 | | △799,253 | | 繰延税金資産(負債)の純額 | △74,140 | | △512,988 |
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| 当連結会計年度(平成31年3月31日) | | | 1年以内
(千円) | 1年超
2年以内
(千円) | 2年超
3年以内
(千円) | 3年超
4年以内
(千円) | 4年超
5年以内
(千円) | 5年超
(千円) | 合計
(千円) | | 税務上の繰越欠損金(※1) | - | - | - | - | - | 1,183,381 | 1,183,381 | | 評価性引当額 | - | - | - | - | - | △1,183,381 | △1,183,381 | | 繰延税金資産 | - | - | - | - | - | - | - |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度
(平成30年3月31日) | | 当連結会計年度
(平成31年3月31日) | | 法定実効税率 | 30.8% | | 30.6% | | (調整) | | | | | 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.8 | | 4.7 | | 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.9 | | △1.1 | | 住民税均等割 | 4.9 | | 5.6 | | 評価性引当額の増減額 | 42.0 | | 29.3 | | 連結子会社の税率差異 | △9.2 | | 4.1 | | その他 | 0.2 | | 0.9 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 71.7 | | 74.1 |
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