訂正有価証券報告書-第66期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金・未払賞与	290,118千円		356,924千円
完成工事補償引当金	25,501		48,640
工事損失引当金	42,639		64,015
未払事業税	24,676		74,693
ソフトウエア開発費	74,955		74,370
減損損失	47,392		39,428
未払社会保険料	46,444		59,368
資産除去債務	23,143		28,944
その他	96,281		110,484
繰延税金資産小計	671,154		856,871
評価性引当額	△93,433		△100,398
繰延税金資産合計	577,720		756,472
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△276,283		△496,910
前払年金費用	△1,209,080		△1,286,224
未収還付事業税	△767		-
繰延税金負債合計	△1,486,131		△1,783,134
繰延税金負債(△)の純額	△908,411		△1,026,661

(注) 評価性引当額は、スケジューリングが不能な将来減算一時差異に係るものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.84		1.82
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.51		△0.59
住民税均等割	3.93		0.86
評価性引当額	△2.34		0.20
その他	△0.00		△0.75
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.54		32.16