有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,381千円		29,999千円
未払費用	4,757		4,913
未払事業税	15,787		17,031
完成工事補償引当金	5,368		4,448
退職給付引当金	149,547		161,821
投資有価証券	3,523		2,884
貸倒引当金	84,079		85,084
役員退職慰労引当金	28,236		31,366
子会社株式評価損	30,493		30,493
その他	13,440		17,679
繰延税金資産小計	364,615		385,723
評価性引当額	△157,108		△162,071
繰延税金資産合計	207,507		223,651
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△47,503		△45,066
その他有価証券評価差額金	△79,944		△99,522
その他	△31		△29
繰延税金負債合計	△127,479		△144,617
繰延税金資産(負債)の純額	80,027		79,033

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		1.1
役員賞与引当金	0.5		0.7
住民税均等割	0.6		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.6		△8.1
評価性引当額の増減(△)	△4.1		0.5
過年度法人税等	0.5		-
その他	0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.0		25.4