有価証券報告書-第53期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	9,404	千円	12,153	千円
未払事業税	14,000	千円	17,819	千円
退職給付引当金	92,896	千円	92,932	千円
賞与引当金	12,628	千円	14,016	千円
貸倒引当金	3,010	千円	9,109	千円
減損損失	205	千円	178	千円
投資有価証券評価損	-	千円	24,776	千円
その他	50,813	千円	57,055	千円
繰延税金資産合計	182,959	千円	228,042	千円
(繰延税金負債)
その他	△1,253	千円	△1,544	千円
繰延税金負債合計	△1,253	千円	△1,544	千円
繰延税金資産の純額	181,706	千円	226,498	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.4%
住民税均等割額		0.2%
受取配当等永久に益金に算入されない項目		△1.1%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		△0.1%
特別控除等		△1.8%
その他		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.9%