訂正有価証券報告書-第54期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	12,153	千円	15,047	千円
未払事業税	17,819	千円	21,355	千円
退職給付引当金	92,932	千円	94,148	千円
賞与引当金	14,016	千円	15,290	千円
貸倒引当金	9,109	千円	8,055	千円
減損損失	178	千円	44	千円
投資有価証券評価損	24,776	千円	29,133	千円
その他	57,055	千円	37,930	千円
繰延税金資産合計	228,042	千円	221,005	千円
(繰延税金負債)
その他	△1,544	千円	△6,063	千円
繰延税金負債合計	△1,544	千円	△6,063	千円
繰延税金資産の純額	226,498	千円	214,942	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.2%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△1.1%	△1.8%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.1%	─
特別控除等	△1.8%	△1.6%
その他	△0.3%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9%	28.6%