有価証券報告書-第57期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	22,401	千円	23,656	千円
退職給付引当金	98,848	千円	102,209	千円
賞与引当金	19,112	千円	22,936	千円
貸倒引当金	515	千円	660	千円
減損損失	14	千円	-	千円
投資有価証券評価損	30,580	千円	30,580	千円
長期未払金	11,220	千円	11,220	千円
その他	12,548	千円	12,982	千円
繰延税金資産合計	195,241	千円	204,245	千円
(繰延税金負債)
その他	△3,184	千円	△5,534	千円
繰延税金負債合計	△3,184	千円	△5,534	千円
繰延税金資産の純額	192,056	千円	198,710	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.3%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△2.1%	△2.0%
特別控除等	△1.4%	△1.3%
抱合せ株式消滅差益	-%	△6.6%
その他	△1.6%	0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1%	21.8%