有価証券報告書-第55期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	15,047	千円	10,703	千円
未払事業税	21,355	千円	12,310	千円
退職給付引当金	94,148	千円	93,168	千円
賞与引当金	15,290	千円	17,837	千円
貸倒引当金	8,055	千円	342	千円
減損損失	44	千円	25	千円
投資有価証券評価損	29,133	千円	30,580	千円
その他	37,930	千円	16,982	千円
繰延税金資産合計	221,005	千円	181,950	千円
(繰延税金負債)
その他	△6,063	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△6,063	千円	-	千円
繰延税金資産の純額	214,942	千円	181,950	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)	当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.4%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△1.8%	△1.6%
特別控除等	△1.6%	△1.1%
その他	0.9%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6%	28.2%