有価証券報告書-第56期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	10,703	千円	-	千円
未払事業税	12,310	千円	22,401	千円
退職給付引当金	93,168	千円	98,848	千円
賞与引当金	17,837	千円	19,112	千円
貸倒引当金	342	千円	515	千円
減損損失	25	千円	14	千円
投資有価証券評価損	30,580	千円	30,580	千円
長期未払金	-	千円	11,220	千円
その他	16,982	千円	12,548	千円
繰延税金資産合計	181,950	千円	195,241	千円
(繰延税金負債)
その他	-	千円	△3,184	千円
繰延税金負債合計	-	千円	△3,184	千円
繰延税金資産の純額	181,950	千円	192,056	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)	当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△1.6%	△2.1%
特別控除等	△1.1%	△1.4%
その他	△0.1%	△1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%	26.1%