有価証券報告書-第59期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	8,036	千円	19,766	千円
退職給付引当金	101,728	千円	102,130	千円
賞与引当金	24,209	千円	26,228	千円
貸倒引当金	1,281	千円	2,955	千円
減損損失	10,524	千円	10,195	千円
長期未払金	1,221	千円	1,221	千円
その他	13,383	千円	20,900	千円
繰延税金資産合計	160,386	千円	183,399	千円
(繰延税金負債)
その他	△95,452	千円	△22,577	千円
繰延税金負債合計	△95,452	千円	△22,577	千円
繰延税金資産の純額	64,933	千円	160,821	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.6%
住民税均等割額	0.3%	0.3%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△3.4%	△2.5%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.3%	△0.3%
租税特別措置法上の税額控除	△3.6%	△3.5%
その他	△0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6%	24.9%