有価証券報告書-第76期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	558百万円	633百万円
退職給付引当金	1,192	1,480
関係会社株式	9,673	13,739
貸倒引当金	1,586	1,564
減損損失	1,726	1,755
投資有価証券評価損	860	701
その他	1,272	1,091
繰延税金資産小計	16,867	20,963
評価性引当額	△13,578	△17,544
繰延税金資産合計	3,289	3,419
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△326	△326
その他有価証券評価差額金	△1,575	△2,889
その他	△49	△11
繰延税金負債合計	△1,950	△3,226
繰延税金資産の純額	1,339	193

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費及び寄附金等永久に損金に算入されない項目	2.5	1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△48.7	△50.4
税額控除	△1.0	△1.0
住民税均等割等	0.3	0.3
評価性引当額等	2.7	43.2
その他	△0.2	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△13.4	24.5