有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	284百万円		286百万円
未払事業税	127		133
退職給付に係る負債	935		875
全面時価評価法適用による評価差額	399		396
合併受入資産評価減	805		766
子会社株式取得差額	299		299
投資有価証券評価減	157		165
減損損失	488		470
繰越欠損金	241		498
長期仮受金	1,812		3,427
その他	728		663
小計	6,279		7,985
評価性引当額	△2,063		△2,410
合計	4,215		5,575
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△97		△362
固定資産圧縮積立金	△1,546		△1,517
その他有価証券評価差額金	△225		△249
持分法適用会社留保利益	△295		△281
その他	△639		△525
計	△2,805		△2,937
繰延税金資産(負債)の純額	1,409		2,637

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.6%		29.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9		△0.6
持分法による投資損益	5.9		3.2
連結子会社及び持分法適用会社からの配当金	4.6		1.3
のれん償却額	3.8		3.9
評価性引当額の増加	1.9		5.0
持分法適用会社留保利益	0.1		△0.3
その他	△0.4		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.4		44.2