有価証券報告書-第69期(令和1年9月21日-令和2年9月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月20日)	当事業年度 (2020年9月20日)
繰延税金資産
未払金	264,940千円	272,773千円
退職給付引当金	395,115千円	388,697千円
資産除去債務	63,881千円	80,225千円
減損損失	220,243千円	321,037千円
賞与引当金	98,494千円	98,866千円
未払費用	6,689千円	7,622千円
貸倒引当金	10,336千円	37,931千円
関係会社事業損失引当金	11,727千円	―千円
長期前払費用	10,769千円	10,716千円
その他	96,216千円	94,349千円
繰延税金資産小計	1,178,415千円	1,312,218千円
評価性引当額	△145,355千円	△179,327千円
繰延税金資産合計	1,033,059千円	1,132,891千円
繰延税金負債
資産除去債務	△17,925千円	△30,693千円
その他有価証券評価差額金	△3,975千円	△7,187千円
繰延税金負債合計	△21,901千円	△37,881千円
繰延税金資産の純額	1,011,158千円	1,095,010千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月20日)	当事業年度 (2020年9月20日)
法定実効税率	30.1%	30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.1	1.8
住民税均等割	7.6	2.2
評価性引当額	△215.3	5.1
その他	2.9	0.1
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	△166.6	39.3