有価証券報告書-第90期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
未払事業税	169百万円	180百万円
賞与引当金	610百万円	610百万円
繰延ヘッジ損益	10百万円	180百万円
棚卸資産評価損	26百万円	27百万円
貸倒引当金	61百万円	63百万円
未払賞与社会保険料	85百万円	85百万円
為替差損益	34百万円	4百万円
棚卸資産未実現利益	158百万円	170百万円
その他	421百万円	439百万円
繰延税金資産小計	1,577百万円	1,762百万円
評価性引当額	△98百万円	△146百万円
繰延税金資産合計	1,479百万円	1,616百万円
繰延税金負債との相殺	△43百万円	△14百万円
繰延税金資産の純額	1,435百万円	1,601百万円
(流動負債)
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	24百万円	-百万円
その他	34百万円	19百万円
繰延税金負債合計	59百万円	19百万円
繰延税金資産との相殺	△43百万円	△14百万円
繰延税金負債の純額	15百万円	4百万円
(固定資産)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,116百万円	941百万円
退職給付に係る負債	1,131百万円	877百万円
上場株式評価損	133百万円	34百万円
減損損失	1,125百万円	1,225百万円
その他	653百万円	1,072百万円
繰延税金資産小計	4,160百万円	4,151百万円
評価性引当額	△2,171百万円	△1,619百万円
繰延税金資産合計	1,989百万円	2,532百万円
繰延税金負債との相殺	△1,677百万円	△2,187百万円
繰延税金資産の純額	312百万円	344百万円

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(固定負債)
繰延税金負債
在外子会社の減価償却費	1,843百万円	1,382百万円
時価評価による評価差額	464百万円	504百万円
在外子会社の留保利益金	702百万円	853百万円
その他有価証券評価差額金	2,115百万円	2,438百万円
買換資産積立金	132百万円	132百万円
退職給付に係る資産	851百万円	864百万円
その他	153百万円	530百万円
繰延税金負債合計	6,264百万円	6,707百万円
繰延税金資産との相殺	△1,677百万円	△2,187百万円
繰延税金負債の純額	4,587百万円	4,520百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	-%	30.9%
(調整)
交際費等一時差異でない項目	-%	△10.8%
評価性引当金の増減	-%	△3.2%
試験研究費等の税額控除	-%	△2.9%
海外子会社との税率差	-%	△3.3%
受取配当金の相殺消去	-%	14.3%
その他	-%	△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%	24.2%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担額との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。