訂正有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
土地評価減	5	百万円	283	百万円
減損損失	195		259
減価償却費	519		586
有価証券評価減	224		202
会員権等評価減	61		62
貸倒引当金	43		42
未払金	892		871
未払事業税	109		116
賞与引当金	228		252
退職給付に係る負債	1,362		1,337
役員退職慰労引当金	123		6
未実現利益	147		29
繰越欠損金	148		107
繰延ヘッジ損益	-		53
その他	306		311
繰延税金資産小計	4,369	百万円	4,523	百万円
評価性引当額	△781		△1,025
繰延税金資産合計	3,588	百万円	3,498	百万円
繰延税金負債
連結上の土地の評価差益	△3,080	百万円	△2,694	百万円
退職給付信託に係る益金不算入額	△394		△369
固定資産圧縮積立金	△120		△98
その他有価証券評価差額金	△2,918		△2,334
繰延ヘッジ損益	△16		-
繰延税金負債合計	△6,529	百万円	△5,496	百万円
繰延税金資産の純額	△2,941	百万円	△1,998	百万円

(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,390	百万円	1,339	百万円
固定負債-繰延税金負債	4,332		3,337

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8	%	2.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0	%	△3.8	%
法人住民税等の均等割額	0.8	%	0.7	%
税額控除額	△0.9	%	-	%
持分法による投資利益	0.1	%	△1.0	%
評価性引当額の増減	1.5	%	2.9	%
その他	0.6	%	0.2	%
税効果会計適用後法人税等の負担率	33.8	%	31.9	%