有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	17	百万円	12	百万円
減損損失	724		692
減価償却費	66		72
有価証券評価減	90		56
未払金	712		772
未払事業税	128		97
賞与引当金	419		389
退職給付に係る負債	923		272
未実現利益	0		2
その他	296		286
繰延税金資産小計	3,379	百万円	2,653	百万円
評価性引当額	△873	百万円	△824	百万円
繰延税金資産合計	2,506	百万円	1,829	百万円
繰延税金負債
連結上の土地の評価差益	△2,520	百万円	△2,508	百万円
退職給付信託に係る益金不算入額	△489		△548
固定資産圧縮積立金	△58		△69
その他有価証券評価差額金	△1,726		△1,939
繰延ヘッジ損益	△2		△76
繰延税金負債合計	△4,797	百万円	△5,142	百万円
繰延税金資産の純額	△2,291	百万円	△3,313	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	2.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△5.0	%
住民税均等割	-	%	0.5	%
税額控除額	-	%	△1.2	%
持分法による投資利益	-	%	△1.0	%
評価性引当金の増減	-	%	△0.7	%
税率変更差額	-	%	△0.5	%
その他	-	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	25.3	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。