有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	33,684 千円		35,989 千円
未払事業税	14,013		15,593
未払費用	67,566		63,739
賞与引当金	63,093		65,207
退職給付に係る負債	263,957		261,095
役員株式給付引当金	6,989		9,896
執行役員退職慰労引当金	4,462		15,879
長期未払金	4,746		4,746
投資有価証券評価損	104,498		102,726
その他	116,053		105,547
繰延税金資産小計	679,064 千円		680,420 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△33,684		△35,989
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△159,299		△148,658
評価性引当額小計(注)1	△192,983		△184,647
繰延税金資産合計	486,080 千円		495,773 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△816,241 千円		△1,013,957 千円
固定資産圧縮積立金	△338,096		△335,367
その他	△6,622		△6,551
繰延税金負債合計	△1,160,959 千円		△1,355,877 千円
繰延税金負債純額	△674,879 千円		△860,103 千円

(注) 1.富留得客(北京)商貿有限公司の清算に伴う関係会社出資金評価損に係る評価性引当額の減少21,196千円、執行役員退職慰労引当金に係る評価性引当額の追加認識11,417千円等により、評価性引当額が8,336千円減少しております。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	1,659	581	31,443	33,684千円
評価性引当額	-	-	-	△1,659	△581	△31,443	△33,684 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	1,613	581	645	33,149	35,989千円
評価性引当額	-	-	△1,613	△581	△645	△33,149	△35,989 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。