有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	35,989 千円		37,343 千円
未払事業税	15,593		15,996
未払費用	63,739		108,999
賞与引当金	65,207		56,547
退職給付に係る負債	261,095		276,362
役員株式給付引当金	9,896		9,896
執行役員退職慰労引当金	15,879		12,557
長期未払金	4,746		4,746
投資有価証券評価損	102,726		97,428
その他	105,547		130,220
繰延税金資産小計	680,420 千円		750,098 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△35,989		△37,343
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△148,658		△140,057
評価性引当額小計(注)1	△184,647		△177,401
繰延税金資産合計	495,773 千円		572,697 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,013,957 千円		△855,866 千円
固定資産圧縮積立金	△335,367		△332,660
その他	△6,551		△6,481
繰延税金負債合計	△1,355,877 千円		△1,195,007 千円
繰延税金負債純額	△860,103 千円		△622,310 千円

(注) 1.投資有価証券評価損に係る評価性引当額の減少5,298千円等により、評価性引当額が7,246千円減少しております。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	1,613	581	645	33,149	35,989千円
評価性引当額	-	-	△1,613	△581	△645	△33,149	△35,989 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	1,394	581	645	2,813	31,909	37,343千円
評価性引当額	-	△1,394	△581	△645	△2,813	△31,909	△37,343 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。