有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	15,584千円	17,842千円
未払費用	66,066	66,489
賞与引当金	52,795	56,843
その他	24,356	33,052
繰延税金資産(流動)合計	158,801千円	174,228千円

繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	278,317千円	268,030千円
役員株式給付引当金	-	6,247
長期未払金	50,921	50,523
投資有価証券評価損	102,862	102,862
その他	85,021	83,706
小計	517,121千円	511,369千円
評価性引当額	△209,213千円	△215,062千円
繰延税金資産(固定)合計	307,907千円	296,306千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△750,305千円	△1,174,267千円
固定資産圧縮積立金	△351,054	△347,383
繰延税金負債(固定)合計	△1,101,360千円	△1,521,650千円
繰延税金負債(固定)の純額	△793,452千円	△1,225,344千円

(注) 当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	50,078千円	48,167千円
固定負債-繰延税金負債	△843,530	△1,273,511

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	-%
(調整)
交際費等に永久に損金に算入されない項目	1.5	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	-
住民税均等割額	1.7	-
評価性引当額の増減	△5.7	-
税率変更による繰延税金資産の減少	0.9	-
税額控除	△1.3	-
その他	△0.6	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7%	-%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。