有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	- 千円		33,684 千円
未払事業税	14,158		14,013
未払費用	64,309		67,566
賞与引当金	58,266		63,093
退職給付に係る負債	243,134		263,957
役員株式給付引当金	6,061		6,989
執行役員退職慰労引当金	1,923		4,462
長期未払金	11,451		4,746
投資有価証券評価損	104,438		104,498
その他	117,934		116,053
繰延税金資産小計	621,679 千円		679,064 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△33,684
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△173,595		△159,299
評価性引当額小計(注)1	△173,595		△192,983
繰延税金資産合計	448,083 千円		486,080 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,013,208 千円		△816,241 千円
固定資産圧縮積立金	△340,888		△338,096
その他	-		△6,622
繰延税金負債合計	△1,354,097 千円		△1,160,959 千円
繰延税金負債純額	△906,013 千円		△674,879 千円

(注) 1.評価性引当額が19,388千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社サンフーズ株式会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を26,660千円認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	1,659	581	31,443	33,684千円
評価性引当額	-	-	-	△1,659	△581	△31,443	△33,684 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。