訂正有価証券報告書-第57期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	42,805	千円	42,805	千円
役員株式給付引当金	22,767		28,032
貸倒引当金	7,448		7,448
減損損失	21,077		62,699
土地売却益修正損	208,426		208,426
投資有価証券評価損	1,200,226		128,231
賞与引当金	19,278		23,943
未払事業税	20,635		-
その他有価証券評価差額金	6,919		8,477
繰越欠損金	-		408,329
その他	38,057		32,549
繰延税金資産小計	1,587,642	千円	950,942	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減産一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,435,859		△392,095
評価性引当額小計	△1,435,859	千円	△392,095	千円
繰延税金資産合計	151,782	千円	558,847	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△27,904	千円	△27,904	千円
特別償却準備金	△30,093		△14,709
その他有価証券評価差額金	△496,507		△504,625
繰延税金負債合計	△554,505	千円	△547,239	千円
繰延税金資産の純額	△402,722	千円	11,608	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6		△1.5
住民税均等割	1.1		1.0
評価性引当額	△7.2		△48.7
その他	0.7		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9	%	△18.3	%