有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	405百万円	539百万円
退職給付に係る負債	302	373
減損損失	165	175
賞与引当金	134	103
資産除去債務	117	86
その他	302	319
繰延税金資産小計	1,427	1,598
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△405	△539
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△490	△458
評価性引当額小計	△895	△998
繰延税金資産計	531	600
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△150	△139
連結子会社の時価評価に係る評価差額	△139	△111
圧縮記帳積立金	△53	△52
持分法適用会社の留保利益	△27	△27
その他	△8	△8
繰延税金負債計	△379	△339
繰延税金資産(負債)の純額	152	261

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超 2年以内(百万円)	2年超 3年以内(百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2	3	10	1	9	376	405	百万円
評価性引当額	2	3	10	1	9	376	405	百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超 2年以内(百万円)	2年超 3年以内(百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計
税務上の繰越欠損金(a)	19	8	1	4	51	453	539	百万円
評価性引当額	19	8	1	4	51	453	539	百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.7	1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.4	△0.2
住民税均等割	25.2	7.2
特別税額控除	△2.9	△0.9
のれん償却額	4.4	1.7
持分法投資利益	△1.5	△0.2
評価性引当額増減額	20.3	5.8
その他	0.2	0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	80.7	46.5