有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2.	1,391	百万円	1,203	百万円
退職給付に係る負債	48		95
資産除去債務	137		161
減損損失	170		145
賞与引当金	100		170
貸倒引当金	52		63
その他	260		272
繰延税金資産小計	2,160		2,113
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2.	△1,391		△1,152
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△505		△434
評価性引当額小計(注)1.	△1,896		△1,587
繰延税金資産計	263		526
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△284		△463
退職給付に係る資産	△243		△333
連結子会社の時価評価に係る評価差額	△139		△1,376
圧縮記帳積立金	△47		△46
その他	△28		△33
繰延税金負債計	△742		△2,253
繰延税金資産(負債)の純額	△478		△1,726
再評価に係る繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	1,204	百万円	1,204	百万円
評価性引当額	△1,204		△1,204
再評価に係る繰延税金資産計	-		-
再評価に係る繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	△492	百万円	△492	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△492		△492

(注)1. 評価性引当額が309百万円減少しております。この減少の主な内容は、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。
2. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内(百万円)	2年超 3年以内(百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計
税務上の繰越欠損金(a)	140	80	1	103	134	930	1,391	百万円
評価性引当額	△140	△80	△1	△103	△134	△930	△1,391	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内(百万円)	2年超 3年以内(百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計
税務上の繰越欠損金(a)	82	106	3	142	587	280	1,203	百万円
評価性引当額	△76	△106	△3	△142	△542	△280	△1,152	百万円
繰延税金資産	6	-	-	-	44	-	51	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.4
特別税額控除	-		△1.9
持分法適用会社の留保利益	4.2		2.7
住民税均等割	14.2		5.9
のれん償却額	0.5		1.2
子会社株式取得関連費用	-		2.8
持分法投資損益	△2.5		△4.6
評価性引当額の増減	5.7		△13.5
寄附金等永久に損金に算入されない項目	-		0.5
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	1.8		-
その他	1.0		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	58.0		22.9