有価証券報告書-第120期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注) 1.オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体契約のため、一括して記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
(注) 1.通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注) 1.オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体契約のため、一括して記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
(注) 1.通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
通貨オプション取引 | |||||
市場取引 | 売建・買建 (注) 1 | ||||
以外の取引 | 米ドル | 59,588 | 38,565 | 601 | 601 |
合計 | 59,588 | 38,565 | 601 | 601 |
(注) 1.オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体契約のため、一括して記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
通貨スワップの 振当処理 | 通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 8,004 | 8,004 | (注) 1 |
為替予約の | 為替予約取引 | ||||
繰延ヘッジ処理 | 買建 | 買掛金 | |||
及び振当処理 | 米ドル | 92 | ― | 2 | |
合計 | 8,096 | 8,004 | 2 |
(注) 1.通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
通貨オプション取引 | |||||
市場取引 | 売建・買建 (注) 1 | ||||
以外の取引 | 米ドル | 59,428 | 37,954 | △2,267 | △2,267 |
合計 | 59,428 | 37,954 | △2,267 | △2,267 |
(注) 1.オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体契約のため、一括して記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
通貨スワップの 振当処理 | 通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 8,004 | 8,004 | (注) 1 |
合計 | 8,004 | 8,004 |
(注) 1.通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。