有価証券報告書-第209期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	198百万円		207百万円
未払事業税	67		88
たな卸資産評価損	206		143
退職給付引当金	2,425		2,568
有価証券評価損	1,041		1,073
減価償却超過額	212		211
減損損失(土地)	227		38
その他	617		595
繰延税金資産小計	4,995		4,927
評価性引当額	△1,226		△1,169
繰延税金資産合計	3,769		3,757
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△484		△337
固定資産圧縮積立金	△2,072		△1,783
その他有価証券評価差額金	△4,061		△5,985
その他	△6		△339
繰延税金負債合計	△6,625		△8,446
繰延税金負債の純額	△2,856		△4,689

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.0		△3.8
住民税均等割額	3.2		1.0
税額控除	△11.1		△3.5
評価性引当額	34.1		△1.4
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	5.7		-
その他	△1.8		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.6		23.0