有価証券報告書-第174期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,409百万円	31百万円
株式評価損	1,477百万円	1,478百万円
退職給付引当金	348百万円	326百万円
賞与引当金	57百万円	52百万円
繰越欠損金	―	278百万円
分離先企業株式に係る 一時差異	3,018百万円	3,023百万円
合併受入資産	484百万円	484百万円
連結納税に係る投資簿価修正	―	415百万円
その他	552百万円	402百万円
繰延税金資産小計	8,348百万円	6,494百万円
評価性引当額	△2,071百万円	△2,005百万円
繰延税金資産合計	6,277百万円	4,488百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,295百万円	△14,585百万円
固定資産圧縮積立金	△2,568百万円	△2,491百万円
未収還付事業税	―	△85百万円
その他	△14百万円	△8百万円
繰延税金負債合計	△16,879百万円	△17,170百万円
繰延税金負債の純額	△10,601百万円	△12,681百万円

(注) 繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の科目に含まれています。

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(流動資産) 繰延税金資産	2,586百万円	693百万円
(固定負債) 繰延税金負債	△13,188百万円	△13,374百万円
計	△10,601百万円	△12,681百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
受取配当金等永久差異	△11.2%	△17.9%
評価性引当額の増減	0.1%	△0.7%
税率変更による差異	2.3%	0.1%
連結納税に係る投資簿価修正	―	△4.2%
その他	0.7%	1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0%	9.9%