有価証券報告書-第184期(平成25年12月1日-平成26年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年11月30日)		当連結会計年度 (平成26年11月30日)
流動資産
繰延税金資産
未払事業税	42百万円		73百万円
たな卸資産評価額	530		482
繰越欠損金	47		50
その他	663		621
繰延税金資産 小計	1,283		1,227
評価性引当額	△28		△46
繰延税金資産 合計	1,255		1,181
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△17		-
その他	△12		△1
繰延税金負債 合計	△29		△1
繰延税金資産の純額	1,226		1,180
固定資産
繰延税金資産
退職給付引当金	377		-
退職給付に係る負債	-		361
貸倒引当金	6		7
繰越欠損金	707		849
その他	68		102
繰越税金資産 小計	1,160		1,320
評価性引当額	△750		△894
繰延税金資産 合計	409		425
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△11		△10
その他有価証券評価差額金	△34		△42
繰延税金負債 合計	△45		△52
繰延税金資産の純額	363		372
流動負債
繰延税金負債
その他	-		2
繰延税金負債の純額	-		2

	前連結会計年度 (平成25年11月30日)		当連結会計年度 (平成26年11月30日)
固定負債
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	1,780		1,740
特別償却積立金	1,000		1,408
その他有価証券評価差額金	2,870		3,049
前払年金費用	651		-
退職給付に係る資産	-		154
その他	419		411
繰延税金負債合計	6,722		6,764
繰延税金資産
退職給付引当金	△749		-
退職給付に係る負債	-		△1,022
有価証券評価損	△408		△305
繰越欠損金	△714		△146
その他	△670		△854
繰延税金資産 小計	△2,542		△2,329
評価性引当額	594		474
繰延税金資産 合計	△1,947		△1,855
繰延税金負債の純額	4,775		4,909

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年11月30日)		当連結会計年度 (平成26年11月30日)
	法定実行税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実行税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実行税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実行税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。