有価証券報告書-第95期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	57,270千円		26,320千円
たな卸資産評価損	109,508		143,702
役員賞与引当金	306		1,224
未払役員賞与	30,607		21,424
ゴルフ会員権評価損	1,837		-
役員退職慰労引当金	91,860		15,310
関係会社株式評価損	86,430		86,430
長期未払金	97,166		24,082
株式報酬費用	229,775		220,378
投資有価証券評価損	34,654		19,363
資産除去債務	3,803		3,720
その他	29,208		9,606
繰延税金資産小計	772,429		571,563
評価性引当額	△391,007		△370,611
繰延税金資産合計	381,422		200,952
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	7,920		16,741
前払年金費用	16,025		23,416
圧縮記帳積立金	97,906		90,522
その他有価証券評価差額金	7,422,244		6,390,657
繰延税金負債合計	7,544,096		6,521,338
繰延税金負債の純額	7,162,674		6,320,385

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		左に同じ