有価証券報告書-第88期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	87,247千円		135,594千円
たな卸資産評価損	22,603		34,352
その他	3,421		3,815
繰延税金資産合計	113,272		173,762
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	11,818		134,837
繰延税金負債合計	11,818		134,837
繰延税金資産の純額	101,453		38,925
繰延税金資産(固定)
ゴルフ会員権評価損	2,138		2,138
関係会社株式評価損	100,600		100,600
退職給付引当金	15,190		9,146
長期未払金	155,283		117,337
株式報酬費用	-		16,950
投資有価証券評価損	40,336		40,336
資産除去債務	18,419		18,309
その他	685		837
繰延税金資産小計	332,655		305,656
評価性引当額	△302,789		△281,794
繰延税金資産合計	29,865		23,862
繰延税金負債(固定)
圧縮記帳積立金	175,847		166,586
その他有価証券評価差額金	3,875,320		10,214,738
繰延税金負債合計	4,051,168		10,381,324
繰延税金負債の純額	4,021,303		10,357,461

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5
試験研究費の税額控除	△0.1
住民税均等割額等	0.2
評価性引当額	1.9
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.1