有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	69,023千円		86,670千円
貸倒引当金	1,069		1,109
資産除去債務	53,242		53,827
繰越欠損金(注)2	49,526		7,952
その他	13,957		23,950
繰延税金資産 小計	186,818		173,510
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△49,526		△7,952
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△137,291		△165,557
評価性引当額 小計(注)1	△186,818		△173,510
繰延税金資産 合計	-		-
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	40,728		37,887
繰延税金負債 合計	40,728		37,887
繰延税金負債の純額	40,728		37,887

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度より13,308千円減少しております。この主な要因は、前連結会計年度に計上していた繰越欠損金の一部が解消したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	853	2,344	428	2,076	1,802	42,021	49,526
評価性引当額	△853	△2,344	△428	△2,076	△1,802	△42,021	△49,526
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	1,583	1,492	4,875	7,952
評価性引当額	-	-	-	△1,583	△1,492	△4,875	△7,952
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.4
住民税均等割	0.8		0.6
評価性引当額の増減	△32.4		△5.4
その他	-		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.0		28.9