訂正有価証券報告書-第45期(2020/09/01-2021/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	-千円		1,153千円
長期未払金	122,991		122,991
株式報酬費用	12,600		17,659
減価償却資産等償却限度超過額 (土地を除く減損損失を含む)	158,354		153,046
資産除去債務	53,346		53,944
関係会社株式評価損	318,324		318,324
関係会社出資金評価損	83,654		83,654
投資有価証券評価損	7,929		7,015
減損損失(土地)	-		25,226
その他	10,153		9,684
繰延税金資産小計	767,356		792,701
評価性引当額	△659,726		△679,028
繰延税金資産合計	107,629		113,672
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△102,556		△101,670
資産除去債務に対応する除去費用	△12,011		△10,248
その他	-		△1,760
繰延税金負債合計	△114,568		△113,678
繰延税金資産(負債)の純額	△6,939		△6

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。