有価証券報告書-第44期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,226千円		-千円
役員賞与引当金	2,909		-
未払事業税	1,006		-
長期未払金	122,991		122,991
株式報酬費用	5,432		12,600
減価償却資産等償却限度超過額	162,917		158,354
資産除去債務	52,726		53,346
関係会社株式評価損	90,370		318,324
関係会社出資金評価損	83,654		83,654
投資有価証券評価損	7,014		7,929
その他	7,937		10,153
繰延税金資産小計	539,187		767,356
評価性引当額	△318,049		△659,726
繰延税金資産合計	221,137		107,629
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△103,442		△102,556
資産除去債務に対応する除去費用	△14,319		△12,011
その他	△1,091		-
繰延税金負債合計	△118,854		△114,568
繰延税金資産(負債)の純額	102,283		△6,939

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.5%		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.8
住民税均等割額	1.5
評価性引当額	5.5
その他	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1