有価証券報告書-第106期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	125百万円		134百万円
賞与引当金	695		741
未払事業税	116		114
退職給付に係る負債	2,127		2,033
税務上の繰越欠損金(注)	802		796
棚卸資産未実現利益	84		197
ゴルフ会員権評価損	47		47
投資有価証券評価損	67		67
固定資産の減損	104		476
棚卸資産評価損	222		212
製品保証引当金	334		298
繰越税額控除	1,599		1,743
その他	743		1,286
繰延税金資産小計	7,070		8,149
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△802		△794
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,298		△1,363
評価性引当額小計	△2,101		△2,157
繰延税金資産合計	4,968		5,991
繰延税金負債
土地評価益	△989		△981
その他有価証券評価差額金	△2,240		△1,728
退職給付信託設定益	△1,074		△1,074
在外子会社の減価償却費	△1,703		△1,742
その他	△768		△1,058
繰延税金負債合計	△6,776		△6,585
繰延税金資産の純額	△1,808		△594

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)	77	17	59	82	385	181	802
評価性引当額	△77	△17	△59	△82	△385	△181	△802
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)	9	52	57	34	19	623	796
評価性引当額	△9	△52	△57	△34	△19	△620	△794
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2	2

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額	2.0		1.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.2
税効果会計適用税率の差異	△2.2		△4.4
住民税均等割等	0.8		0.5
税額控除	△1.0		△1.0
マレーシア投資税額控除	△0.4		△0.6
のれん償却額	4.3		2.8
子会社清算による影響額	-		△0.7
その他	△0.6		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6		28.4