有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,214百万円		1,056百万円
退職給付引当金	610		641
関係会社株式評価損	433		433
減損損失	140		111
投資有価証券評価損	119		119
賞与引当金	114		114
その他	152		150
繰延税金資産小計	2,785		2,627
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,086		△874
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,353		△1,355
評価性引当額小計	△2,440		△2,229
繰延税金資産合計	344		397
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	552		493
繰延税金負債合計	552		493
繰延税金負債の純額	208		96

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△0.7
住民税均等割	6.2		4.7
税額控除	△1.1		△0.6
評価性引当額の増減	△23.7		△22.0
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.8		12.8