訂正有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金(注)	18,295	百万円		17,157	百万円
退職給付関係	24,683			23,144
投資有価証券	7,737			7,159
有形固定資産関係	27,693			27,470
未払賞与	4,984			5,046
棚卸資産関係	1,833			2,227
その他	13,734			12,969
繰延税金資産小計	98,963			95,176
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△15,019			△16,486
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△29,511			△28,854
評価性引当額小計	△44,530			△45,340
繰延税金資産合計	54,432			49,835
(繰延税金負債)
時価評価による簿価修正額	△36,366			△35,836
有形固定資産関係	△23,850			△23,237
固定資産圧縮積立金	△10,029			△9,852
退職給付関係	△19,559			△16,017
投資有価証券	△6,028			-
その他有価証券評価差額金	△14,537			△9,760
特別償却準備金	△1,630			△1,245
その他	△1,990			△2,917
繰延税金負債合計	△113,993			△98,867
繰延税金資産(負債)の純額	△59,560			△49,031

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	3,063	2,970	3,562	412	1,096	7,190	18,295
評価性引当額	△1,974	△2,524	△2,090	△403	△1,079	△6,946	△15,019
繰延税金資産	1,088	445	1,472	8	16	243	3,275

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	2,891	3,396	238	915	3,161	6,554	17,157
評価性引当額	△2,870	△3,373	△173	△902	△3,094	△6,072	△16,486
繰延税金資産	21	22	65	13	67	481	671

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異の原因があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等の永久損金不算入	1.0			0.7
受取配当金等の永久益金不算入	△2.1			△1.2
住民税均等割	0.6			0.5
税額控除	△1.3			△1.6
持分法投資損益	△4.2			△0.9
海外子会社の税率差異	△2.2			3.5
のれん償却額	0.7			0.6
評価性引当額	2.2			3.3
その他	2.0			△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2			34.3