有価証券報告書-第98期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金(注)	16,391	百万円		13,644	百万円
退職給付関係	23,402			22,945
投資有価証券	7,210			7,405
有形固定資産関係	23,675			29,195
未払賞与	5,183			5,123
棚卸資産関係	2,393			3,743
その他	17,017			17,379
繰延税金資産小計	95,274			99,437
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△15,327			△12,497
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△27,644			△30,027
評価性引当額小計	△42,971			△42,524
繰延税金資産合計	52,302			56,913
(繰延税金負債)
時価評価による簿価修正額	△34,597			△37,622
有形固定資産関係	△25,770			△28,505
固定資産圧縮積立金	△10,166			△10,291
退職給付関係	△25,220			△25,331
その他有価証券評価差額金	△13,604			△12,888
特別償却準備金	△816			△399
その他	△2,683			△4,805
繰延税金負債合計	△112,859			△119,844
繰延税金資産(負債)の純額	△60,557			△62,930

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	3,411	175	789	2,977	1,956	7,080	16,391
評価性引当額	△3,411	△171	△784	△2,808	△1,806	△6,344	△15,327
繰延税金資産	0	3	5	169	149	736	1,064

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	178	791	2,882	1,560	1,116	7,114	13,644
評価性引当額	△177	△779	△2,865	△1,530	△1,050	△6,093	△12,497
繰延税金資産	1	11	17	30	65	1,021	1,147

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異の原因があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等の永久損金不算入	1.1			0.7
受取配当金等の永久益金不算入	△1.3			△0.7
住民税均等割	0.6			0.4
税額控除	△2.1			△1.2
持分法投資損益	△0.0			△0.7
海外子会社の税率差異	3.9			0.5
海外子会社の投資優遇税制	-			△3.4
のれん償却額	0.4			0.2
評価性引当額	1.0			2.1
その他	1.9			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1			28.5