有価証券報告書-第188期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	230	百万円		248	百万円
賞与引当金	410			403
投資有価証券評価損	2,537			2,010
固定資産償却超過等	539			529
土地評価差額	557			557
退職給付信託受取配当金等	2,489			2,738
退職給付費用	2,146			2,148
減損損失	1,595			1,508
資産除去債務	352			352
貸倒引当金	71			-
その他	678			807
繰延税金資産小計	11,611			11,305
評価性引当額	△4,132			△3,494
繰延税金資産合計	7,479			7,810
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△715			△693
その他有価証券評価差額金	△2,429			△6,691
退職給付信託設定益	△1,552			△1,552
土地評価差額	△757			△757
前払年金費用	△1,098			△1,508
その他	△13			△238
繰延税金負債合計	△6,566			△11,442
繰延税金資産の純額	912			△3,631

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
課税所得の算定上永久に損金算入されない項目	0.8			1.0
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△7.7			△8.2
住民税均等割	0.2			0.2
税額控除	△1.6			△0.4
その他	△0.8			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4			23.7