有価証券報告書-第108期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,276百万円	1,306百万円
投資有価証券評価損	280	282
減損損失	992	1,182
ゴルフ会員権評価損	25	25
資産除去債務	34	37
賞与引当金	111	118
繰越欠損金	496	―
その他	367	459
繰延税金資産小計	3,585	3,412
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△72	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,186	△1,354
評価性引当額小計	△1,259	△1,354
繰延税金資産合計	2,326	2,058
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△313	△583
固定資産圧縮積立金	△26	△26
繰延税金負債合計	△340	△609
繰延税金資産純額	1,985	1,448

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久損金不算入項目	0.4	0.3
受取配当等永久益金不算入項目	△0.6	△2.4
住民税均等割	0.6	0.3
税額控除	△0.4	△4.0
評価性引当額の増減	△29.5	2.0
その他	△1.3	△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.1	24.1