有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,392百万円	1,430百万円
投資有価証券評価損	298	290
減損損失	1,036	943
ゴルフ会員権評価損	25	26
資産除去債務	28	29
賞与引当金	121	123
繰越欠損金	37	34
その他	1,147	1,026
繰延税金資産小計	4,087	3,903
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,273	△1,240
評価性引当額小計	△1,273	△1,240
繰延税金資産合計	2,814	2,662
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△722	△1,695
固定資産圧縮積立金	△26	△26
繰延税金負債合計	△749	△1,722
繰延税金資産純額	2,064	940

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久損金不算入項目	0.8	0.3
受取配当等永久益金不算入項目	△1.5	△0.6
住民税均等割	1.5	0.6
評価性引当額の増減	△21.9	△2.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△10.7	―
その他	3.3	△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.2	27.6