有価証券報告書-第124期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	27,054	千円	30,555	千円
賞与引当金	27,440		20,358
退職給付引当金	329,512		206,834
役員退職慰労引当金	2,987		-
ゴルフ会員権評価損	1,895		1,895
関係会社株式評価損	353,369		353,369
減価償却費超過額(減損損失を含む)	736,417		860,952
繰越欠損金	185,140		106
その他	24,478		26,893
繰延税金資産小計	1,688,297		1,500,965
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△185,140		△106
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△1,471,571		△1,147,663
評価性引当額小計	△1,656,711		△1,147,770
繰延税金資産合計	31,585		353,195
(繰延税金負債)
前払年金費用	△268,680		△286,557
その他有価証券評価差額金	△870,565		△1,055,809
圧縮積立金	△492,625		△465,866
その他	△14,256		△13,594
繰延税金負債合計	△1,646,127		△1,821,827
繰延税金資産(負債)の純額	△1,614,542		△1,468,631

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.3	%	34.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3		0.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.7		△2.3
住民税均等割等	5.1		2.2
評価性引当額の増減	△33.1		△93.7
税率変更による期末繰延税金負債 の増額修正	6.3		-
その他	0.3		0.6
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	6.4		△58.8