有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25百万円		22百万円
賞与引当金	156		173
退職給付引当金	393		397
役員退職慰労引当金	198		65
役員株式給付引当金	12		9
減損損失	121		116
有価証券評価損	19		19
ゴルフ会員権評価損	10		10
その他	124		112
繰延税金資産 小計	1,063		927
評価性引当額	△139		△141
繰延税金資産 合計	924		785
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△618		△769
固定資産圧縮積立金	△55		△54
その他	△31		△31
繰延税金負債 合計	△704		△854
繰延税金資産(負債)の純額	219		△69

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7		△2.1
住民税均等割	1.4		1.2
税額控除	△2.3		△5.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.0		-
その他	0.7		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		24.7