有価証券報告書-第60期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
返品調整引当金損金算入限度超過額	167,083		121,728
退職給付に係る負債	30,825		21,101
未払事業税否認	17,593		13,400
賞与引当金損金算入額否認	107,300		80,341
役員退職慰労引当金損金算入額否認	66,047		56,432
貸倒引当金損金算入限度超過額	159,025		68,840
会員権評価損否認	56,166		54,421
投資有価証券評価損否認	240,045		195,279
たな卸資産評価損否認	6,901		6,475
土地評価に係る繰延税金資産	274,829		267,199
減損損失	1,461,561		1,397,116
税務上の繰越欠損金(注)	2,937,943		3,837,907
その他	175,366		129,988
繰延税金資産小計	5,700,691		6,250,231
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-		△3,837,907
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△2,412,324
評価性引当額小計	△5,700,691		△6,250,231
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△415,068		△412,436
その他有価証券評価差額金	△131,753		△117,142
その他	△1,796		△1,796
繰延税金負債合計	△548,619		△531,374
繰延税金負債の純額	△548,619		△531,374

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※)	129,300	121,745	204,042	3,319	591,982	2,787,517	3,837,907
評価性引当額	△129,300	△121,745	△204,042	△3,319	△591,982	△2,787,517	△3,837,907
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。