有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	113,653千円		90,877千円
賞与引当金	402,742		409,863
貸倒引当金	10,990		34,832
退職給付に係る負債	577,912		676,232
連結子会社繰越欠損金 (注)	3,946,900		3,676,225
減価償却費	492,018		410,019
減損損失	-		132,420
未実現利益	175,743		190,674
投資優遇税制	921,801		829,133
その他	1,088,441		882,002
繰延税金資産小計	7,730,205		7,332,280
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△3,875,737		△3,622,320
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△464,513		△673,323
評価性引当額小計	△4,340,250		△4,295,643
繰延税金資産合計	3,389,955		3,036,637
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△359,944		△362,407
その他有価証券評価差額金	△717,356		△599,952
減価償却費	△1,310,573		△1,068,181
有形固定資産	△272,692		△128,019
その他	△449,155		△468,762
繰延税金負債合計	△3,109,721		△2,627,324
繰延税金資産(負債)の純額	280,233		409,312

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	75,613	134,073	95,121	492,812	3,149,281	3,946,900
評価性引当額	-	△75,613	△134,073	△95,121	△492,812	△3,078,117	△3,875,737
繰延税金資産	-	-	-	-	-	71,163	71,163

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	73,034	113,830	88,074	422,367	479,405	2,499,512	3,676,225
評価性引当額	△73,034	△113,830	△88,074	△422,367	△479,405	△2,445,607	△3,622,320
繰延税金資産	-	-	-	-	-	53,904	53,904

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.国内の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。