有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	132,053	千円	131,543	千円
子会社土地の評価差額金	274,645	千円	274,645	千円
役員退職慰労引当金	13,010	千円	9,464	千円
長期未払金	39,172	千円	36,565	千円
賞与引当金	379,089	千円	355,784	千円
投資有価証券評価損	61,231	千円	58,669	千円
未払事業税及び事業所税	80,932	千円	77,869	千円
その他	404,250	千円	458,277	千円
繰延税金資産小計	1,384,385	千円	1,402,820	千円
評価性引当額	△538,816	千円	△540,500	千円
繰延税金資産合計	845,569	千円	862,319	千円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,274,168	千円	2,106,696	千円
子会社土地の評価差額金	330,142	千円	330,142	千円
固定資産圧縮積立金	50,631	千円	49,551	千円
固定資産買換積立金	19,601	千円	19,601	千円
退職給付に係る資産	△192,111	千円	△36,772	千円
繰延税金負債合計	1,482,432	千円	2,469,219	千円
繰延税金負債の純額	636,863	千円	1,606,899	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△0.3
評価性引当額	0.6		0.0
住民税均等割	1.3		1.5
その他	1.1		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4		32.7