有価証券報告書-第89期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	131,543	千円	110,505	千円
子会社土地の評価差額金	274,645	千円	274,645	千円
役員退職慰労引当金	9,464	千円	7,792	千円
長期未払金	36,565	千円	2,481	千円
賞与引当金	355,784	千円	399,293	千円
投資有価証券評価損	58,669	千円	61,078	千円
未払事業税及び事業所税	77,869	千円	91,046	千円
その他	458,277	千円	450,712	千円
繰延税金資産小計	1,402,820	千円	1,397,555	千円
評価性引当額	△540,500	千円	△544,612	千円
繰延税金資産合計	862,319	千円	852,943	千円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,106,696	千円	1,650,560	千円
子会社土地の評価差額金	330,142	千円	390,504	千円
固定資産圧縮積立金	49,551	千円	48,545	千円
固定資産買換積立金	19,601	千円	19,601	千円
退職給付に係る資産	△36,772	千円	△3,291	千円
繰延税金負債合計	2,469,219	千円	2,105,919	千円
繰延税金負債の純額	1,606,899	千円	1,252,976	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
評価性引当額	0.0		0.0
住民税均等割	1.5		1.2
子会社実効税率差異	1.2		1.2
その他	△0.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		33.4